中新社北京4月18日電 (記者 陳康亮)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)(下稱中證協(xié))18日發(fā)布消息稱，中證協(xié)制定發(fā)布《證券公司并表管理指引(試行)》(下稱《指引》)。
中證協(xié)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，2020年，中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)6家證券公司實(shí)施并表監(jiān)管試點(diǎn)，積累了行之有效的做法和經(jīng)驗(yàn)。近年來(lái)，證券公司專業(yè)類子公司數(shù)量增加、業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷擴(kuò)展、市場(chǎng)服務(wù)功能更為豐富、國(guó)際化發(fā)展穩(wěn)妥推進(jìn)，加強(qiáng)并表管理的必要性日益突出，需要出臺(tái)統(tǒng)一全面的專項(xiàng)指引。
《指引》主要涵蓋以下內(nèi)容：一是明確并表管理范圍，要求證券公司以實(shí)管實(shí)控為基礎(chǔ)、兼顧業(yè)務(wù)復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性，合理審慎確定并表主體范圍，全面覆蓋表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)，切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)跨區(qū)域、跨市場(chǎng)、跨境傳染。
二是明確并表管理各要素的管理要求，從完善公司治理架構(gòu)、加強(qiáng)業(yè)務(wù)協(xié)同與內(nèi)部交易管理、建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系、強(qiáng)化資本管理等方面提出具體要求，指導(dǎo)證券公司建立健全并表管理架構(gòu)和工作機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)子公司及業(yè)務(wù)條線的垂直管理，持續(xù)提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
三是配套制定行業(yè)并表管理風(fēng)控指標(biāo)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，要求證券公司構(gòu)建覆蓋整體風(fēng)險(xiǎn)和資本充足情況的指標(biāo)體系，逐步實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)計(jì)算與動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確保及時(shí)掌握資本使用及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。
四是設(shè)置差異化過(guò)渡期，為穩(wěn)妥推進(jìn)行業(yè)落實(shí)并表管理要求，《指引》針對(duì)不同類型證券公司設(shè)置了最長(zhǎng)不超過(guò)三年的過(guò)渡期安排。
上述負(fù)責(zé)人表示，《指引》為證券行業(yè)機(jī)構(gòu)踐行并表管理提供了規(guī)范和指南，有助于證券公司夯實(shí)合規(guī)內(nèi)控基礎(chǔ)，統(tǒng)籌加強(qiáng)一體化、垂直化管理，促進(jìn)功能發(fā)揮。下一步，中證協(xié)將在監(jiān)管部門(mén)指導(dǎo)下開(kāi)展培訓(xùn)和交流，做好相關(guān)規(guī)則解讀，引導(dǎo)證券公司持續(xù)提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力，維護(hù)證券行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。(完)